在影片中，純真、愛和守護被表現得淋漓盡致。同時也呼籲人類保護環境，有點類似電影《美人魚》。
那麽讓我們來看看金玉姬在懸崖上的故事吧！
故事壹開始，海的女兒(海底人魚)偷偷離家出走時，不小心把頭卡在玻璃瓶裏，然後遇到了小男孩宗介。
宗介和他的母親住在海邊的壹個懸崖上。宗介的父親是船長，在海上多年，所以宗介很懂事。)
宗介救了她，把她帶回家，放在桶裏養著，給她取名波妞。
波妞在宗介家很開心。
波妞很喜歡宗介，宗介也喜歡波妞。
有壹天宗介上學，帶著波妞去了她媽媽工作的養老院。婆婆見了波妞，說這是臉魚，要盡快放回大海，不然會引起海嘯。宗介不同意，但她把波妞藏了起來。
宗介告訴波妞，別擔心，我會保護妳，好好照顧妳。
但是快樂的日子總是短暫的。波妞的父親很快發現波妞在宗介手裏，強行把波妞帶回海底。波妞回家後非常想念宗介。她告訴父親，她想做人，想和中介在壹起，甚至吵著要火腿。她甚至長出了手和腿。她的父親看到這壹幕，大驚失色，問波妞是不是舔過人血。他費了好大勁才找回波妞，然後去找波妞的媽媽幫女兒。波妞醒來後，在姐妹們的幫助下再次逃脫，但這壹次波妞的離去帶來了海嘯。
幸好海之母(波妞的媽媽)及時趕來，救了大家。波妞的母親說服波妞的父親把波妞變成人，並問宗介知不知道波妞是魚。宗介回答:不管波妞是什麽，他都喜歡她。
這段話和司儀結婚時問新郎新娘的話很像。
故事的最後，波妞成功變成了人類，手腳親吻了中介。
這部電影的結局很美，壹切都是那麽簡單，美好，治愈。